Як оформити соціальний податкове вирахування
категорія Faq
Соціальні податкові відрахування надаються в тих випадках, коли платник несе певні витрати. Право на отримання вирахування дають витрати на: власне навчання та навчання дітей, лікування і придбання медичних препаратів, благодійні цілі, недержавне пенсійне забезпечення і добровільне пенсійне страхування. Якщо платник податків має право на кілька соціальних відрахувань, то він може скористатися відразу декількома.
Вам знадобиться
- - програма "декларація" або бланк декларації з додатками;
- - документи про оплату;
- - Податковий Кодекс РФ.
Інструкція
1
Відео: Повернення 13 відсотків за медичні послуги: лікування зубів і ін.
Для отримання вирахування на своє навчання зберіть пакет документів для надання в податкову інспекцію. У нього входять: податкова декларація за формою 3-НДФЛ- договір на навчання-копія ліцензії, що підтверджує право на ведення освітньої діяльності-документи про оплату на ваше ім`я (квитанції до прибуткових касових ордерів, платіжні доручення, банківські виписки тощо) - довідка про доходи з місця роботи за формою 2-ПДФО за минулий рік.
2
Щоб повернути податок на доходи з суми, сплаченої за навчання дитини, до названих вище документів додайте: документ, що підтверджує дані про народження дитини та її спорідненість з плательщіком- документи, що підтверджують опікунство чи піклування. Якщо в документах про оплату навчання зазначено ім`я дитини (як платника), надайте довіреність, за якою ви довіряєте дитині оплатити навчання. Право на отримання вирахування поширюється на дитину у віці до 24 років, який навчається очно.
3
Відео: Як отримати соціальний відрахування за лікування та придбання медикаментів
Для повернення частини суми, витраченої на лікування прикладіть документи: податкову декларацію за формою 3-НДФЛ- копію договору з медичним закладом РФ про надання дорогих видів лікування або медичних послуг, копію ліцензії медичного закладу на здійснення діяльності, документи про оплату (квитанції до прибуткових касових ордерами, касові чеки, банківські виписки, платіжні доручення і т.п.), довідку про доходи з місця роботи за формою 2-ПДФО за минулий рік.
4
До податкової інспекції візьміть з собою оригінали документів, які потрібно здати. Вони необхідні для перевірки податковим інспектором. При подачі документів складіть опис документів, що здаються, копію якої, з відміткою податкового інспектора, зберігайте у себе.
5
При собі необхідно мати паспорт та його копію, копію ощадної книжки із зазначенням рахунку, на який буде зроблено зарахування. На підставі цих документів складіть заяву в податкову інспекцію.
Рада 2: Як оформити податкове вирахування на лікування
У наш час безкоштовна медицина поступово витісняється платною. Районна поліклініка сповнена черг, потрібні фахівці є не скрізь, а якщо ваше медичний заклад повністю укомплектовано, дістати талон до бажаного лікаря часом просто неможливо. Тому багато хто з нас щорічно витрачають все більше грошей на лікування в приватних клініках. Згідно із законом ви можете повернути частину суми, витраченої на лікування, подавши документи на надання соціального податкового вирахування.
Відео: Як отримати податкове вирахування на лікування
1
Отримайте на роботі довідку про доходи за формою 2-ПДФО. Вона буде потрібно при заповненні та поданні податкової декларації. Простежте, щоб довідка була підписана головним бухгалтером і завірена круглою печаткою установи. Якщо ви працюєте в декількох місцях, то довідки потрібні з кожного з них.
2
Переконайтеся, що всі медичні документи з лікувального закладу заповнені відповідно до вимог, що пред`являються податковою інспекцією. Клініка повинна бути ліцензована і мати свідоцтво про державну акредитацію, швидше за все вас попросять пред`явити копії цих документів. У вас повинен бути договір на надання медичних послуг та документи про їх оплату. Соціальний відрахування надається не тільки за лікування, але і за діагностичні маніпуляції, додаткове медичне страхування, профілактичні процедури, а також реабілітацію в санаторно-курортних установах. Якщо ви хочете повернути частину грошей, витрачених на медикаменти, до документів потрібно буде докласти рецепт за формою №107.
3
Заповніть декларацію про доходи за формою 3-ПДФО. Зразок заповнення є в кожному відділенні УФНС, але якщо вам складно розібратися у великій кількості паперів і цифр, можна скористатися спеціальними програмами, які у великих кількостях представлені в інтернеті. Також існує безліч фірм, що займаються заповненням декларацій і навіть подачею документів до податкової.
4
Віддайте заповнену декларацію співробітникові УФНС свого району. Прикладіть до неї медичні документи, копію свого паспорта і свідоцтва ІПН. Якщо ви хочете отримати податкове вирахування за лікування ваших родичів, ви повинні пред`явити документи, що доводять ваше спорідненість. До них відносяться свідоцтва про народження ваших дітей, свідоцтво про шлюб або ваше свідоцтво про народження, якщо ви оплачували лікування своїх батьків. Прикладіть до документів заяву на надання соціального податкового вирахування.
5
Зверніться в УФНС повторно через три місяці. За цей час буде проведена перевірка ваших документів і прийнято рішення про надання вирахування або про відмову. У разі прийняття позитивного рішення, вам потрібно буде вказати свої банківські реквізити на спеціальному бланку і чекати перерахування грошей.
Зверніть увагу
Договір на навчання повинен бути укладений на весь термін навчання або щороку повинно бути додаток у вигляді додаткової угоди.
Право звернутися за соціальним вирахуванням зберігається за фізичною особою протягом 3 років. Якщо платник податків пропустив трирічний термін подачі заяви на повернення податку на доходи, це не перешкоджає йому звернутися до суду з позовом про повернення з бюджету переплаченої суми в порядку цивільного або арбітражного судочинства.
Корисна порада
Право на отримання соціального відрахування поширюється на брата (сестру), який оплачує навчання брата (сестри) у віці до 24 років за очною формою навчання.
Соціальний відрахування не може застосовуватися в разі оплати витрат на навчання за рахунок коштів материнського капіталу.
Соціальний відрахування виплачується, якщо гроші витрачаються на додаткову освіту. Таке як: відвідування спортивної секції, художньої або музичної школи і іншої установи додаткової освіти, де навчання надається на платній основі.